Guía Sobre Nuevos Riesgos en el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo asociados al COVID-19

05/05/2020

 

La presente guía pretende proporcionar orientación encaminada a abordar la crisis del COVID-19 y sus efectos de cara a los nuevos riesgos que se presentan en materia de delitos como el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo. Este documento corresponde a una opinión general y abstracta sobre materias a cargo de la Superintendencia de Sociedades, la cual no tiene carácter vinculante, como quiera que se trata de una labor eminentemente pedagógica e ilustrativa, sin llegar a contemplar todas y cada una de las situaciones que se pueden presentar en relación con este tema.

 

Introducción

La actual contingencia del coronavirus(COVID-19) ha generado diferentes desafíos para las autoridades encargadas de la lucha y prevención de los delitos de Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo (LA/FT), ante la aparición de nuevas amenazas y vulnerabilidades en esta materia.

Las técnicas del Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo se diversifican y por ello, los sujetos obligados a implementar un sistema de autocontrol y gestión del riesgo LA/FT–SAGRLAFT, en los términos dispuestos en el Capítulo X de la Circular Externa No.100-000005 de 2017 de la Superintendencia de Sociedades y, en general todas las empresas, de manera activa deben avanzar en la prevención y detección de estos riesgos oportunamente.

Así, en cumplimiento de su rol como supervisor, la Superintendencia de Sociedades teniendo en cuenta diversas fuentes y en especial lo dispuesto en un comunicado del GAFILAT1  , realizó un análisis de los nuevos riesgos de LA/FTderivados de la crisis del COVID-19 y ha generado una serie de recomendaciones que los empresarios deberían considerar, como una buena práctica empresarial, con el objetivo de implementar de manera rápida y oportuna mecanismos para prevenir y detectar los mismos, las cuales se desarrollarán en el presente documento.

 

Fuente Descargable :  Superintendencia de Sociedades