El Papel de los Testaferros en el Lavado de Dinero: 

Los testaferros juegan un papel crucial en la ocultación de la verdadera identidad de los beneficiarios finales involucrados en actividades ilegales como el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo. En este artículo, profundizaremos en el «oscuro» mundo de los testaferros, individuos que actúan como fachadas para ocultar las verdaderas identidades de quienes cometen delitos financieros. A través de un análisis detallado descubriremos las acciones delictivas que suelen llevar a cabo y las estrategias que utilizan para lavar dinero y financiar actividades ilícitas.

¿Quién es un testaferro?

Se puede definir como testaferro a una persona que presta su nombre o identidad para realizar transacciones financieras o poseer bienes en representación de otra persona, generalmente con el fin de ocultar el origen ilícito de los fondos. Actúa como una fachada legal que permite a los verdaderos beneficiarios del delito permanecer en la sombra.

Perfiles de los testaferros: 

Los testaferros suelen ser reclutados de diversos entornos. Pueden ser familiares cercanos del delincuente, amigos de confianza, profesionales con conocimientos en finanzas o incluso personas vulnerables que son engañadas para prestar su nombre. 

Las motivaciones de los testaferros pueden ser económicas (recibir un pago por sus servicios), personales (lealtad al delincuente) o una combinación de ambos. En algunos casos, los testaferros pueden ser coaccionados a participar en estas actividades, especialmente si están en una situación de “vulnerabilidad.»

¿Qué acciones delictivas suelen cometer?

• Creación de empresas ficticias: Los testaferros establecen empresas ficticias o utilizan empresas existentes para canalizar fondos ilícitos. Estas empresas actúan como intermediarias, emitiendo facturas falsas y realizando transacciones comerciales sin sustancia económica.
• Compra de bienes inmuebles: La adquisición de propiedades, como viviendas, locales comerciales o terrenos, es una estrategia común. Los bienes inmuebles se utilizan para blanquear el dinero, ya que su valor tiende a apreciarse con el tiempo, dificultando la identificación de su origen ilícito.
• Uso de tarjetas de crédito y transferencias electrónicas: Las transacciones electrónicas permiten mover grandes sumas de dinero de forma rápida y discreta. Los testaferros utilizan tarjetas de crédito prepagas, cuentas bancarias offshore y criptomonedas para ocultar el rastro del dinero.
• Inversión en artículos de lujo: La adquisición de bienes de lujo, como joyas, obras de arte y vehículos de alta gama, es otra forma de ocultar el origen ilícito del dinero. Estos bienes pueden ser vendidos posteriormente o utilizados como garantía para obtener préstamos.
• Inversión en negocios legales: Los testaferros pueden invertir en negocios legítimos para integrar el dinero sucio en la economía formal. Esta estrategia permite que el dinero ilícito genere ganancias y se convierta en capital aparentemente limpio.

El Impacto de las acciones de los testaferros:

Las acciones de los testaferros tienen un impacto devastador en la sociedad:

• Debilita la estabilidad financiera.
• Deteriora la confianza en las instituciones y financia actividades criminales como el narcotráfico, el terrorismo y la corrupción. 
• Dificulta la identificación de las verdaderas fuentes de riqueza y poder, lo que perpetúa la desigualdad y la injusticia.

Ilegalidad con la figura del testaferro:

En el marco de las leyes colombianas, el testaferro está estrechamente relacionado con el lavado de dinero. Esta práctica implica registrar bienes a nombre de una persona que no es la verdadera propietaria, con el objetivo de ocultar el origen y la verdadera titularidad de dichos bienes. Estas acciones pueden afectar a sectores como notarías, bancos y corredores de propiedades, ya que los testaferros no proporcionan un respaldo legítimo para las inversiones realizadas.

El delito de testaferro está tipificado en el artículo 326 del Código Penal, donde se define como la acción de prestar el nombre para recibir bienes adquiridos con dinero proveniente del narcotráfico u otros delitos relacionados. Las penas para este delito incluyen:

• Prisión de 96 a 270 meses.
• Multa de 666.66 a 50,000 salarios mínimos legales mensuales vigentes, además del decomiso de los bienes involucrados.

La misma pena se aplica cuando la conducta se realiza con dinero proveniente de secuestro extorsivo, extorsión y delitos conexos, con una multa de 6,666.66 a 50,000 salarios mínimos legales mensuales vigentes, sin perjuicio del decomiso de los bienes respectivos.

Prevención y Detección:

La lucha contra los testaferros requiere un enfoque multidisciplinario que involucre a instituciones financieras, gobiernos y organismos internacionales. Algunas de las medidas clave incluyen:

• Debida Diligencia del Cliente: Las instituciones financieras deben realizar una verificación exhaustiva de la identidad de sus clientes y el origen de sus fondos. Risks International ofrece servicios de debida diligencia para ayudar a las instituciones a cumplir con estos requisitos y garantizar que sus operaciones sean transparentes y seguras.
• Intercambio de Información: La cooperación internacional es esencial para rastrear los flujos financieros ilícitos a través de las fronteras.
• Análisis de Datos: El uso de herramientas de análisis de datos permite identificar patrones sospechosos en las transacciones financieras.
• Sanciones Internacionales: La imposición de sanciones a países y personas involucradas en el lavado de dinero desincentiva estas actividades.

Los testaferros representan una amenaza constante para la integridad del sistema financiero y la seguridad de la sociedad. Al comprender las estrategias que utilizan y los daños que causan, podemos desarrollar herramientas más efectivas para combatir el lavado de dinero y proteger nuestras economías.

Risks International ofrece a las empresas una amplia gama de servicios de prevención de riesgos diseñados para proteger sus operaciones y garantizar el cumplimiento normativo. Entre estos servicios se incluyen la debida diligencia, la verificación de antecedentes, y la consulta de listas restrictivas. Estos servicios permiten a las empresas identificar y mitigar riesgos potenciales, asegurando que sus transacciones y relaciones comerciales sean transparentes y seguras. 

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Por: Luisa Caicedo

Fuentes:

https://www.conceptosjuridicos.com/co/testaferro/

https://www.conceptosjuridicos.com/co/codigo-penal-articulo-326/