Golpe a la transparencia: EE.UU. Suspende la Ley de Transparencia Corporativa y el Reporte BOI

El pasado 2 de marzo, el Departamento del Tesoro de Estados Unidos anunció que ya no aplicará la Ley de Transparencia Corporativa ni exigirá el Reporte de Información sobre Propietarios Beneficiarios (BOI, por sus siglas en inglés). Esta decisión ha generado preocupación en diversos sectores debido a las implicaciones que conlleva para la transparencia empresarial y la lucha contra actividades ilícitas.

El Departamento del Tesoro anunció que no aplicará sanciones ni multas asociadas con la norma de presentación de información sobre la propiedad efectiva, y emitirá una propuesta de reglamentación que limitará el alcance de la norma a las compañías de informes extranjeras únicamente. Esta medida busca apoyar a los contribuyentes estadounidenses y a las pequeñas empresas, asegurando que la norma esté adecuadamente adaptada a la promoción del interés público.

¿Qué es la Ley de Transparencia Corporativa?

Aprobada en 2021 y en vigor desde 2024, esta ley exigía a las empresas revelar quiénes son sus dueños reales para evitar el uso de compañías ficticias en actividades ilícitas. Su objetivo principal era aumentar la transparencia en las estructuras y la propiedad de las entidades, combatiendo así el lavado de dinero y el fraude fiscal.

¿Qué es el Reporte BOI?

El Reporte de Información sobre Propietarios Beneficiarios (BOI) obligaba a las empresas en EE.UU. a identificar a sus propietarios reales y reportarlos al Departamento del Tesoro. Esta medida tenía como finalidad prevenir el lavado de activos y la evasión fiscal, asegurando que las empresas operaran de manera transparente y ética.

¿Por qué es preocupante esta suspensión?

La eliminación de estos requisitos facilita que criminales y corruptos oculten dinero en empresas fantasmas, lo cual pone en riesgo la lucha global contra la corrupción. Sin la Ley de Transparencia Corporativa y el Reporte BOI, será mucho más difícil detectar y prevenir actividades ilícitas. Esto podría tener un impacto negativo significativo en la integridad del sistema financiero, tanto a nivel nacional como internacional. La falta de estas herramientas de transparencia no solo debilita los esfuerzos para combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo, sino que también reduce la capacidad de monitoreo y fiscalización por parte de la sociedad civil y las entidades de control.

¿Qué efectos tendrá esta suspensión en Colombia?

La suspensión de la Ley de Transparencia Corporativa y el Reporte BOI en Estados Unidos también podría tener repercusiones en Colombia. La falta de transparencia en las estructuras empresariales estadounidenses podría dificultar la cooperación internacional en la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Esto podría afectar los esfuerzos de Colombia para combatir estos delitos, ya que la colaboración y el intercambio de información con las autoridades estadounidenses son fundamentales para identificar y desmantelar redes criminales transnacionales.

El secretario del Tesoro de Estados Unidos, Scott Bessent, declaró: «Esta es una victoria del sentido común. La medida de hoy forma parte de la audaz agenda del presidente Trump para impulsar la prosperidad estadounidense, poniendo freno a las regulaciones onerosas, en particular para las pequeñas empresas, que son la columna vertebral de la economía estadounidense».

 

En Risks International, reiteramos nuestro compromiso con la transparencia y la integridad financiera. Hacemos un llamado a la comunidad internacional a fortalecer los mecanismos de transparencia financiera, especialmente en un contexto donde la eliminación de estos requisitos normativos facilita la circulación de recursos ilícitos a través de estructuras opacas. 

Por nuestra parte seguiremos abogando por prácticas que promuevan la transparencia y la responsabilidad, y alentamos a todos los actores del sector financiero a mantener altos estándares de ética y cumplimiento.

Redacción: Luisa Caicedo

Fuente: https://home.treasury.gov/news/press-releases/sb0038

Trump firma Orden Ejecutiva para restaurar la competitividad y seguridad nacional de EE. UU.