La Literatura como guía en la Lucha contra el Lavado de Activos y la Corrupción:

La literatura nos sigue y nos seguirá encaminando en la dirección correcta, leer o escribir sobre temas tan relevantes para el mundo se ha convertido en uno de los mejores mecanismos para entender a qué nos enfrentamos, anticiparnos y gestionarlos. 

El lavado de activos y la corrupción son problemas que afectan a nivel global, y su impacto se extiende a empresas públicas, privadas y organizaciones sin fines de lucro. Estos flagelos no discriminan entre grandes o pequeñas compañías; se infiltran y causan daño en cualquier contexto. La lucha contra ellos depende de nuestra preparación y capacidad para tomar medidas proactivas. 

En el libro “Compliance, lavado de activos y corrupción: guía de prevención y control”, el autor Juan Pablo Rodríguez Cárdenas nos proporciona información valiosa sobre este flagelo. A lo largo de sus páginas, se abordan temas relevantes relacionados con el crimen organizado, la corrupción y las prácticas de lavado de activos. A continuación, resumo algunos de los puntos clave que se tratan en el libro:

1. Historia y contexto: Se analiza el pasado, presente y futuro de la mafia y el crimen organizado. Se explora la evolución de la tecnología y cómo el crimen organizado la aprovecha.
2. Compliance y su origen: El autor profundiza en el concepto de compliance (cumplimiento normativo) y su evolución. También describe los riesgos asociados al incumplimiento normativo y se detalla el rol y las funciones de un oficial de cumplimiento (compliance officer).
3. Lavado de activos: Explican las diferentes etapas del lavado de activos. Aborda las denominaciones del delito de lavado de activos, como “delito fuente”, “subyacente”, “grave”, “precedente” o “determinante”.
4. Corrupción: Define la corrupción y explora sus implicancias.Se menciona la “green corruption” (corrupción ambiental) como un aspecto relevante.
5. Diferencias entre lavado de activos, financiación del terrorismo, financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva y corrupción pública y privada: Se destacan las particularidades de cada uno de estos fenómenos.
6. Mitos de la corrupción: Se desmitifican algunas creencias comunes sobre la corrupción.
7. Soborno y soborno transnacional: Aborda el concepto de soborno y su alcance internacional.

Entre otros temas de gran relevancia que ayudarán a los lectores a adentrarse un poco más en la complejidad de estos fenómenos que requiere de un análisis profundo para entender sus causas y consecuencias.

En cada página, párrafo y renglón de Compliance, lavado de activos y corrupción: guía de prevención y control, el autor expone un mundo de verdades sobre esta amenaza cambiante. Este libro aborda aspectos históricos, conceptuales y estándares internacionales relacionados con el Lavado de Activos y la Corrupción, además ofrece las mejores prácticas para enfrentar este flagelo. 

A través de su análisis, los lectores comprenderán la regulación administrativa, penal y de extinción de dominio, obteniendo una visión completa sobre cómo afrontar estos desafíos. Adentrarse en la literatura es un gran paso hacia la comprensión y la acción.

En una entrevista exclusiva con el autor del libro, Juan Pablo Rodríguez, se revelan los motivos que lo impulsaron a escribir sobre temas tan delicados y relevantes para todos nosotros. Además, el autor comparte los desafíos que enfrentó durante el proceso de escritura y concluye ofreciendo consejos y reflexiones sumamente útiles para los lectores.

¿Qué nos reveló en la entrevista?

Motivación: Dejar un legado en tiempos cambiantes

La escritura es un ejercicio necesario para las personas que aman la lectura y en un ambiente como en el que el mundo se encuentra, que es volátil, incierto, complejo y ambiguo, es de vital importancia dejar un legado sobre la prevención y control del crimen organizado y particularmente, la lucha contra el lavado de activos y la corrupción. 

Luego de 14 publicaciones como coautor de varios libros, cartillas, guías y más de 1.000 artículos académicos y técnicos, era hora de plasmar en el papel mis posturas, por un lado, sobre el compliance, el lavado de activos, la financiación del terrorismo, la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, y por el otro, sobre la corrupción pública, la corrupción privada y el soborno trasnacional.

Los tópicos que se tratan en el libro se justifican por sí solos teniendo en cuenta la situación actual y la necesidad de herramientas efectivas de lucha contra esos flagelos, sin desconocer la delicadeza con la que debe ser tratada la información, para lo cual se consultaron las fuentes bibliográficas más actualizadas y los reportes oficiales de organismos multilaterales y de países de América, el Caribe, España y Reino Unido.

Desafíos al escribir sobre temas sensibles:

Dentro de los desafíos de la escritura del libro, se encuentran, el dinamismo con el que cambia la información y la regulación, y para ello se dejaron las referencias a marzo de 2024, que serán actualizadas en la segunda edición. Otro desafío fue escoger los temas a tratar de dos fenómenos complejos como son el lavado de activos y la corrupción, teniendo como punto de encuentro el compliance. Finalmente, me decidí iniciar con el glosario y definiciones para luego usar el método mayéutico de preguntas y respuestas con el fin de guiar mejor la lectura y el aprendizaje del lector, que va a encontrar aspectos históricos, aspectos conceptuales, estándares internacionales, mejores prácticas, regulación administrativa, penal, de extinción de dominio de cerca de 25 países y con énfasis en las normas colombianas, para terminar con un toolkit para los oficiales de cumplimiento.

Educando al público y previniendo actividades ilegales

La pretensión del libro es transmitir de forma ordenada, cronológica y condensada la información técnica y jurídica de manera sencilla para un lego que se está iniciando en la carrera del compliance y la lucha contra el crimen organizado, así como, para expertos en la materia que pueden usar el libro como un texto de consulta y que puede ser de ayuda en el desempeño de las funciones de todos los actores de la cadena valor de prevención y control de los riesgos de lavado de activos, financiación del terrorismo, financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, corrupción pública, corrupción privada y soborno trasnacional, dentro de los que se encuentran, los oficiales de cumplimiento, miembros de juntas directivas, abogados, contadores, auditores, revisores fiscales, funcionarios de las Unidades de Inteligencia Financiera, supervisores, reguladores, inspectores, fiscales, agentes del ministerio público, policías judiciales, jueces penales y jueces de extinción de dominio.

Espero que la lectura del libro sirva para motivar comportamientos éticos, el uso de líneas éticas o de transparencia, el aumento en reportes de operaciones sospechosas, la interposición de denuncias penales, la mejora de las labores de investigación criminal y financiera y que ayude a argumentar sanciones administrativas, condenas penales y extinciones de dominio.

Consejos y reflexiones:

A las personas interesadas en aprender sobre compliance, lavado de activos, financiacióndel terrorismo, financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, corrupción pública, corrupción privada y soborno trasnacional, les puedo aconsejar que se comporten en dos extremos los “nuncas” y los “siempres”:

• Nunca preste su nombre como persona natural o como persona jurídica.
• Nunca preste sus productos y servicios.
• Nunca deje de estar bien informado.
• Nunca deje de aplicar la debida diligencia.
• Nunca deje de consultar las listas restrictivas, inhibitorias y vinculantes.
• Nunca promueva una cultura del silencio.
• Nunca reciba regalos, invitaciones, hospitalidades o atenciones indicativas de querer obtener información o una decisión.
• Nunca genere incentivos perversos para las contrapartes.
• Nunca haga reuniones sin testigos y en lugares diferentes a las instalaciones corporativas o institucionales.
• Nunca les quite importancia a las denuncias en las líneas de ética y transparencia.
• Siempre pregunte por el origen y destino de los bienes, recursos o activos con los cuales va a hacer negocios.
• Siempre documente las transacciones y operaciones que realice.
• Siempre aplique mecanismos de conocimiento de la contraparte y conocimiento del mercado.
• Siempre verifique y analice la información de la contraparte.
• Siempre monitoree las transacciones y operaciones de las contrapartes.
• Siempre actualice las políticas, procedimientos, controles, manuales, guías, directrices y formatos.
• Siempre incluya controles en todos los procesos.
• Siempre apóyese en tecnología.
• Siempre sensibilice, capacite y entrene a todas las contrapartes.
• Siempre establezca códigos de ética y conducta.
• Siempre dude de los “negocios fáciles”.
• Siempre conozca las tipologías delictivas.
• Siempre identifique señales de alerta.

Tenga en cuenta que la respuesta correcta ante un dilema casi siempre es NO. 

Esta guía de prevención y control se erige como un insumo fundamental para los Oficiales de Cumplimiento y todos los actores involucrados en la contención del crimen organizado. Desde supervisores hasta fiscales, pasando por unidades de inteligencia financiera, agentes del ministerio público y jueces, este libro ofrece una visión completa y práctica sobre cómo enfrentar los desafíos inherentes a estas problemáticas.

Compliance, lavado de activos y corrupción: guía de prevención y control,  más que un libro; es una herramienta para la acción. ¡Atrévete a conocerla y únete a la lucha por un mundo más justo y transparente!

Risks International extiende una cordial invitación a todas las personas para que lean este libro y se sumen a la lucha contra el crimen organizado. Al hacerlo, estarás contribuyendo a un mundo más transparente, ético y resiliente.

¡Aquí encontrarás el libro!

Por: Luisa Caicedo